重慶印發(fā)《重慶市農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制制度（試行）》的通知

　　委屬有關(guān)單位，機(jī)關(guān)有關(guān)處室：

　　為落實(shí)好農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，我委制定了《重慶市農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制制度(試行)》，現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　重慶市農(nóng)業(yè)委員會(huì)辦公室

　　2018年1月2日

　　重慶市農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制制度(試行)

　　第一章總則

　　第一條為落實(shí)好農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，結(jié)合實(shí)際，制定本制度。

　　第二條農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制，是指通過(guò)合理界定崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、采取有效措施，對(duì)本部門(mén)在農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。

　　第三條實(shí)施農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。

　　第四條實(shí)行內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：

　　(一)覆蓋農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作全部范圍；

　　(二)覆蓋農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作全部崗位及人員；

　　(三)貫穿農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程；

　　(四)貫穿農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；

　　(五)保障農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運(yùn)行。

　　第五條內(nèi)部控制制度實(shí)行市委農(nóng)工委領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作；市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策制訂，通過(guò)建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同做好內(nèi)部控制工作；市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站承擔(dān)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼具體業(yè)務(wù)。

　　第二章工作機(jī)制

　　第六條根據(jù)工作職責(zé)，對(duì)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作實(shí)行內(nèi)部控制制度管理：

　　(一)補(bǔ)貼機(jī)具種類(lèi)范圍確定；

　　(二)補(bǔ)貼資金預(yù)算下達(dá)；

　　(三)補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額確定；

　　(四)補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)歸檔管理及系統(tǒng)錄入；

　　(五)補(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核。

　　第七條實(shí)行內(nèi)部控制制度，按照下列議事決策機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制組織進(jìn)行：

　　(一)民主決策機(jī)制。堅(jiān)持實(shí)行科學(xué)民主決策，重要工作事項(xiàng)由市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處研究提出意見(jiàn)，并報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審定；重大技術(shù)性事項(xiàng)由市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處組織專家組提出意見(jiàn)，并報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審定；重大事項(xiàng)提請(qǐng)市農(nóng)委主任辦公會(huì)議審定。

　　(二)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。自覺(jué)接受紀(jì)檢部門(mén)的紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)部門(mén)的審計(jì)監(jiān)督、司法部門(mén)的司法監(jiān)督。對(duì)紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)決定和專項(xiàng)檢查以及在司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)嚴(yán)厲查處并認(rèn)真整改，相關(guān)問(wèn)題及時(shí)向委領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示報(bào)告。

　　(三)崗位責(zé)任制。實(shí)行崗位責(zé)任制，按照職責(zé)分工，各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處處長(zhǎng)帶頭嚴(yán)格遵守紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼各項(xiàng)制度。農(nóng)機(jī)裝備處全體成員認(rèn)真履職盡責(zé)，確保農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施管理工作高效運(yùn)行。

　　(四)管理層級(jí)權(quán)限。農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作實(shí)行市委農(nóng)工委領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制，市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼全面工作，對(duì)市委農(nóng)工委和市農(nóng)委主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處處長(zhǎng)負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施工作，對(duì)委分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處每位工作人員，按照各自分工負(fù)責(zé)本崗位工作，密切配合、互相協(xié)作做好工作；市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站做好農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼具體工作。

　　(五)制衡控制機(jī)制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過(guò)具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機(jī)制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險(xiǎn)，確保政策安全、完整和規(guī)范運(yùn)行。

　　(六)專家審議機(jī)制。市農(nóng)委組建專家?guī)?，?duì)補(bǔ)貼機(jī)具種類(lèi)范圍、補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額測(cè)算、補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)歸檔等由專家組審議。成立專家組應(yīng)在專家會(huì)議前從專家?guī)熘须S機(jī)抽取。專家組人數(shù)，根據(jù)工作量確定，一般為5至9人。專家組審議后，對(duì)審議結(jié)果形成專家組書(shū)面意見(jiàn)，并由專家組全體成員簽名確認(rèn)。專家組會(huì)議由市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處負(fù)責(zé)組織。

　　第三章內(nèi)控流程

　　第八條農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作在市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處設(shè)置經(jīng)辦崗、監(jiān)管崗、管理崗和會(huì)審崗，負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施工作。

　　(一)經(jīng)辦崗。承擔(dān)補(bǔ)貼機(jī)具種類(lèi)范圍、補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額測(cè)算、補(bǔ)貼資金預(yù)算下達(dá)、補(bǔ)貼產(chǎn)品歸檔、補(bǔ)貼政策落實(shí)延伸績(jī)效管理等工作。

　　(二)監(jiān)管崗。承擔(dān)補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為查處、投訴舉報(bào)調(diào)查處理和補(bǔ)貼監(jiān)督管理等工作。

　　(三)管理崗。負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)辦崗、監(jiān)管崗辦理結(jié)果審查核定。

　　(四)會(huì)審崗。對(duì)重大事項(xiàng)由市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處召開(kāi)全體會(huì)議討論提出意見(jiàn)。

　　第九條補(bǔ)貼產(chǎn)品機(jī)具種類(lèi)范圍確定，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機(jī)化主管部門(mén)結(jié)合主要農(nóng)作物生產(chǎn)、支持農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展、區(qū)域內(nèi)特色產(chǎn)業(yè)等所需機(jī)具實(shí)際，以書(shū)面形式向市農(nóng)委提出補(bǔ)貼機(jī)具種類(lèi)范圍增減建議，具體由市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站負(fù)責(zé)收集整理。不接受產(chǎn)銷(xiāo)企業(yè)有關(guān)補(bǔ)貼機(jī)具種類(lèi)范圍增減建議；

　　(二)市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處會(huì)同市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站對(duì)區(qū)縣(自治縣)建議，按照實(shí)踐性、成熟性等原則進(jìn)行初步研究，對(duì)增減理由比較充分的，可進(jìn)入專家評(píng)審程序。評(píng)審原則由農(nóng)機(jī)裝備處會(huì)同市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站提出；

　　(三)市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處組織成立專家組，下達(dá)評(píng)審任務(wù)。專家組根據(jù)評(píng)審原則對(duì)區(qū)縣(自治縣)建議進(jìn)行審議，形成專家組意見(jiàn)后，提交市農(nóng)委農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作專題會(huì)議審定，并及時(shí)向社會(huì)發(fā)布。

　　(四)政策實(shí)施周期內(nèi)，如有年度補(bǔ)貼產(chǎn)品機(jī)具品目增減需求的，按上述程序重新組織研究。

　　第十條補(bǔ)貼資金預(yù)算下達(dá)，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)申報(bào)。區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機(jī)化主管部門(mén)結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、綠色生態(tài)導(dǎo)向、購(gòu)機(jī)意愿等實(shí)際開(kāi)展資金需求測(cè)算，會(huì)同區(qū)縣(自治縣)財(cái)政部門(mén)聯(lián)合向市農(nóng)委、市財(cái)政局提出補(bǔ)貼資金需求申請(qǐng)；

　　(二)初審。市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處經(jīng)辦人員根據(jù)中央財(cái)政預(yù)算安排、上年度各地補(bǔ)貼資金執(zhí)行、主要農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量、違規(guī)處理等因素對(duì)區(qū)縣(自治縣)補(bǔ)貼資金需求申請(qǐng)進(jìn)行形式審核，并提出補(bǔ)貼資金分配初步方案；

　　(三)會(huì)審。市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處會(huì)同市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站對(duì)資金分配初步方案進(jìn)行研究，并提出補(bǔ)貼資金指標(biāo)分配意見(jiàn)；

　　(四)審定。市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處將補(bǔ)貼資金指標(biāo)分配意見(jiàn)報(bào)市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)審定后，商請(qǐng)市財(cái)政局對(duì)補(bǔ)貼資金指標(biāo)進(jìn)行預(yù)算下達(dá)；

　　(五)實(shí)施。市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站根據(jù)市財(cái)政局補(bǔ)貼資金預(yù)算下達(dá)文件，將資金指標(biāo)數(shù)額錄入重慶市農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼輔助管理系統(tǒng)并通知各實(shí)施單位開(kāi)展工作；

　　(六)調(diào)劑。政策實(shí)施中，市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處協(xié)商市財(cái)政局農(nóng)業(yè)處強(qiáng)化對(duì)區(qū)縣(自治縣)資金余缺動(dòng)態(tài)調(diào)劑，減少資金大量結(jié)轉(zhuǎn)。

　　　第十一條補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額確定，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站對(duì)補(bǔ)貼產(chǎn)品進(jìn)行分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額測(cè)算，提出分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額測(cè)算建議后，報(bào)市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處初審；

　　(二)經(jīng)市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處組織專家組，對(duì)市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站的測(cè)算結(jié)果進(jìn)行審議，并形成專家組審議意見(jiàn)；

　　(三)市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處牽頭起草專家組審議工作報(bào)告，并連同專家組審議意見(jiàn)報(bào)委分管領(lǐng)導(dǎo)審閱；

　　(四)市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)審定同意后，將我市農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼額一覽表向社會(huì)發(fā)布公告；

　　(五)政策實(shí)施周期內(nèi)，如有補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額需要調(diào)整的，按上述程序重新組織研究。

　　(六)補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額測(cè)算原則上依據(jù)上年補(bǔ)貼系統(tǒng)數(shù)據(jù)同檔主流產(chǎn)品市場(chǎng)銷(xiāo)售均價(jià)進(jìn)行，測(cè)算比例原則上不超過(guò)30%。同時(shí)要加強(qiáng)與周邊省份溝通協(xié)商，保持分檔和補(bǔ)貼額相對(duì)統(tǒng)一穩(wěn)定，避免年度間、省際間差距過(guò)大；

　　第十二條補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)歸檔管理及產(chǎn)品錄入系統(tǒng)，根據(jù)需求原則上每季度組織一次，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)發(fā)布通知。市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站通過(guò)重慶市農(nóng)機(jī)化信息網(wǎng)(或重慶市農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼信息公開(kāi)專欄)，向社會(huì)發(fā)布補(bǔ)貼產(chǎn)品自助歸檔通知；企業(yè)按照自愿原則參與自助歸檔并按規(guī)定提交有關(guān)資料；

　　(二)形式審核。市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站對(duì)企業(yè)提交的資料進(jìn)行整理分類(lèi)后，開(kāi)展形式審核工作；

　　(三)產(chǎn)品資質(zhì)。產(chǎn)品應(yīng)獲得農(nóng)業(yè)機(jī)械鑒定證書(shū)(農(nóng)業(yè)機(jī)械推廣鑒定證書(shū))；或獲得農(nóng)機(jī)強(qiáng)制性產(chǎn)品認(rèn)證證書(shū)；或列入農(nóng)機(jī)自愿性認(rèn)證采信試點(diǎn)范圍，獲得農(nóng)機(jī)自愿性產(chǎn)品認(rèn)證證書(shū)；

　　(四)專家審議。市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處負(fù)責(zé)組織成立專家組，由專家組對(duì)通過(guò)市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站形式審核后的產(chǎn)品進(jìn)行分類(lèi)歸檔審議，并提出分類(lèi)歸檔審議意見(jiàn)；

　　(五)集中公示。市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處牽頭起草專家組審議工作報(bào)告，并連同專家組意見(jiàn)報(bào)委分管領(lǐng)導(dǎo)審閱后，將分類(lèi)歸檔情況在重慶市農(nóng)機(jī)化信息網(wǎng)上進(jìn)行公示；

　　(六)開(kāi)展復(fù)審。市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站負(fù)責(zé)對(duì)公示反饋意見(jiàn)及申報(bào)相關(guān)資料進(jìn)行收集、整理，市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處牽頭組織召開(kāi)專家組復(fù)審會(huì)，對(duì)公示反饋的產(chǎn)品分類(lèi)歸檔意見(jiàn)和情況進(jìn)行再次審議，并提出審議意見(jiàn)；

　　(七)結(jié)果確定。市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處牽頭起草專家組復(fù)審會(huì)議工作報(bào)告，并連同專家組意見(jiàn)報(bào)委分管領(lǐng)導(dǎo)審定，對(duì)公示無(wú)異議的產(chǎn)品，正式確定為年度農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼產(chǎn)品；

　　(八)發(fā)布公告。市農(nóng)委以文件形式對(duì)被正式確定為年度農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼產(chǎn)品信息發(fā)布公告；

　　(九)錄入系統(tǒng)。市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站依據(jù)公告，將補(bǔ)貼產(chǎn)品相關(guān)數(shù)據(jù)及參數(shù)錄入重慶市農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼輔助管理系統(tǒng)；

　　(十)檔案管理。市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站要按照檔案管理要求，及時(shí)將企業(yè)申報(bào)的分類(lèi)歸檔材料及專家組審議意見(jiàn)做好歸檔保存工作。

　　第十三條農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)延伸績(jī)效管理工作由市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站根據(jù)農(nóng)、財(cái)兩部有關(guān)工作要求，對(duì)各區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機(jī)推廣機(jī)構(gòu)開(kāi)展農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)延伸績(jī)效考核，并按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)啟動(dòng)工作。市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站根據(jù)年度工作情況，適時(shí)下發(fā)工作通知，集中一段時(shí)間，組織全市開(kāi)展考核工作；

　　(二)自評(píng)自考。區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機(jī)推廣機(jī)構(gòu)根據(jù)市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站要求內(nèi)容，組織開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，形成自評(píng)報(bào)告并按照時(shí)限要求上報(bào)；

　　(三)市級(jí)考核。市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站匯總各地自評(píng)報(bào)告，組成市級(jí)評(píng)審組，開(kāi)展初審、復(fù)審和實(shí)地抽查工作；評(píng)審組按照市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站制訂的評(píng)分原則，對(duì)各地延伸績(jī)效管理考核評(píng)分，形成綜合性評(píng)審報(bào)告，報(bào)告需說(shuō)明扣分原因、存在問(wèn)題等；

　　(四)匯總報(bào)告。市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站匯總評(píng)審組工作報(bào)告和考核結(jié)果，報(bào)市農(nóng)委農(nóng)機(jī)裝備處及分管領(lǐng)導(dǎo)審定；

　　(五)結(jié)果運(yùn)用。根據(jù)市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)審批意見(jiàn)和有關(guān)要求，綜合運(yùn)用考核結(jié)果。

　　第四章風(fēng)險(xiǎn)管控

　　第十四條實(shí)施農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作，主要存在下列風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

　　(一)補(bǔ)貼機(jī)具種類(lèi)范圍確定。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范、不切實(shí)際，補(bǔ)貼范圍確定存在較大隨意性。

　　(二)補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額確定。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全面、不準(zhǔn)確；測(cè)算范圍不適當(dāng)、測(cè)算方法不科學(xué)；實(shí)際情況不清、脫離實(shí)際；容易出現(xiàn)隨意性。

　　(三)補(bǔ)貼資金預(yù)算下達(dá)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是存在較大隨意性，未能及時(shí)滿足各地需求。

　　(四)補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)歸檔。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是收受企業(yè)好處或違反相關(guān)工作規(guī)定。

　　(五)補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、工作不規(guī)范和不實(shí)行制衡控制機(jī)制，容易形成工作紕漏。

　　(六)補(bǔ)貼政策落實(shí)績(jī)效考核。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是延伸績(jī)效管理考評(píng)針對(duì)性不強(qiáng)，過(guò)程不規(guī)范，結(jié)果不客觀。

　　(七)違規(guī)行為查處和舉報(bào)投訴處理。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是收受企業(yè)好處，對(duì)反映問(wèn)題的舉報(bào)投訴不開(kāi)展調(diào)查核實(shí)，對(duì)已查實(shí)的違規(guī)問(wèn)題不按規(guī)定進(jìn)行處理。

　　第十五條防范補(bǔ)貼機(jī)具種類(lèi)范圍確定風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：

　　(一)綜合考慮我市地形地貌特點(diǎn)、產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向、綠色生態(tài)發(fā)展要求、技術(shù)進(jìn)步程度、機(jī)具監(jiān)管難度、農(nóng)機(jī)新產(chǎn)品補(bǔ)貼試點(diǎn)成效等因素科學(xué)研究和確定，并結(jié)合實(shí)際加強(qiáng)調(diào)研，不斷創(chuàng)新完善和動(dòng)態(tài)調(diào)整，力求科學(xué)、審慎確定補(bǔ)貼范圍。

　　(二)組織專家結(jié)合上述所列因素對(duì)新納入補(bǔ)貼范圍的機(jī)具品目進(jìn)行評(píng)估，把相對(duì)成熟且經(jīng)評(píng)估合格后的機(jī)具品目納入補(bǔ)貼范圍。

　　第十六條防范補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額確定風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：

　　(一)力求全面客觀。組織專家組對(duì)補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額測(cè)算結(jié)果進(jìn)行審議，力求客觀公正，符合我市實(shí)際；

　　(二)落實(shí)反饋機(jī)制。對(duì)補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補(bǔ)貼額專家審議結(jié)果，由市農(nóng)委審定后，向社會(huì)發(fā)布公告。

　　第十七條補(bǔ)貼資金預(yù)算下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：

　　(一)充分考慮需求。完善補(bǔ)貼資金分配的前期準(zhǔn)備工作，匯總分析各地資金需求情況，根據(jù)“總量控制，動(dòng)態(tài)管理”的原則，滿足各地補(bǔ)貼資金需求；

　　(二)加強(qiáng)部門(mén)溝通。密切監(jiān)視區(qū)縣(自治縣)補(bǔ)貼資金使用進(jìn)度情況，積極與財(cái)政部門(mén)溝通，對(duì)資金結(jié)轉(zhuǎn)量大的地區(qū)不安排或少安排資金，強(qiáng)化資金余缺動(dòng)態(tài)調(diào)劑，加快預(yù)算執(zhí)行，避免出現(xiàn)資金大量結(jié)余。

　　第十八條防范補(bǔ)貼產(chǎn)品分類(lèi)歸檔風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：

　　(一)強(qiáng)化多因素分析。綜合考慮技術(shù)進(jìn)步程度、農(nóng)機(jī)農(nóng)藝結(jié)合、機(jī)具監(jiān)管難度等因素，緊密結(jié)合實(shí)際，科學(xué)研判、綜合確定，力求科學(xué)準(zhǔn)確；

　　(二)加強(qiáng)科學(xué)評(píng)估。組織專家組審議，發(fā)揮專家智慧力量，力求科學(xué)、公正，符合我市市情；

　　(三)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。按照農(nóng)業(yè)部有關(guān)產(chǎn)品推廣鑒定、檢驗(yàn)鑒定、定型鑒定以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等開(kāi)展工作。

　　第十九條防范補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：

　　(一)科學(xué)設(shè)崗明責(zé)。明確崗位責(zé)任，實(shí)施分崗、分人、分工管理；

　　(二)建設(shè)制衡機(jī)制。明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過(guò)具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能完成。

　　第二十條防范延伸績(jī)效管理風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：

　　(一)強(qiáng)化制度落實(shí)。加強(qiáng)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)延伸績(jī)效管理工作，制定符合我市實(shí)際的績(jī)效指標(biāo)，提高績(jī)效指標(biāo)的針對(duì)性，組織開(kāi)展績(jī)效管理培訓(xùn)，提高區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機(jī)推廣機(jī)構(gòu)對(duì)績(jī)效指標(biāo)的理解認(rèn)知水平；

　　(二)強(qiáng)化抽查監(jiān)督。市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣總站評(píng)估區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機(jī)推廣機(jī)構(gòu)工作報(bào)告，組成專家組，積極開(kāi)展農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)延伸績(jī)效工作的抽查，抽查結(jié)果納入績(jī)效管理；

　　(三)強(qiáng)化考評(píng)機(jī)制?？?jī)效考核實(shí)行專家負(fù)責(zé)制，對(duì)區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機(jī)推廣機(jī)構(gòu)補(bǔ)貼實(shí)施工作績(jī)效評(píng)分和考評(píng)結(jié)果形成報(bào)告；

　　(四)強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。將考核結(jié)果綜合運(yùn)用到各項(xiàng)工作之中。

　　第二十一條防范違規(guī)經(jīng)營(yíng)查處和投訴舉報(bào)調(diào)查處理風(fēng)險(xiǎn)，采取以下應(yīng)對(duì)策略：

　　(一)明確工作規(guī)范。制定農(nóng)業(yè)機(jī)械購(gòu)置補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為查處工作細(xì)則，明確企業(yè)責(zé)任義務(wù)、處罰分類(lèi)、查處程序等內(nèi)容；

　　(二)查處違規(guī)行為。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行法律程序，嚴(yán)格落實(shí)法律制度，嚴(yán)格依政策查處違規(guī)行為；

　　(三)突出問(wèn)題導(dǎo)向。公布政策咨詢、舉報(bào)、投訴電話，按規(guī)定受理投訴、舉報(bào)，接受社會(huì)監(jiān)督；

　　(四)落實(shí)各級(jí)責(zé)任。落實(shí)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼各級(jí)管理責(zé)任，強(qiáng)化農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼監(jiān)管市級(jí)、區(qū)縣(自治縣)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)“三級(jí)”監(jiān)管機(jī)制；

　　(五)加強(qiáng)信息公開(kāi)。受理的舉報(bào)投訴及時(shí)向投訴人反饋，查實(shí)的違規(guī)行為按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)公布查處結(jié)果。

　　第五章附則

　　第二十二條本制度由重慶市農(nóng)業(yè)委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十三條本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。